Kraken, uno dei maggiori exchange di criptovalute al mondo, ha recentemente ricevuto un’ordinanza del tribunale che le impone di fornire i dati dei clienti che hanno effettuato transazioni superiori a 20.000 dollari nell’arco di un anno solare.
Questo fa parte di un’indagine in corso da parte dell’Internal Revenue Service (IRS) degli Stati Uniti su una possibile evasione fiscale e altri reati finanziari.
La richiesta di informazioni è stata emessa da un tribunale federale a San Francisco nel giugno 2023.
Il provvedimento richiede a Kraken di fornire i dati degli utenti che sono oggetto di un’indagine dell’IRS.
Kraken ha sostenuto che la richiesta è eccessivamente ampia e richiederebbe la produzione di una quantità significativa di dati. La notizia arriva solo poche settimane dopo che il regolatore statunitense ha preso di mira lo status legale di exchange del calibro di Binance e dei concorrenti.
Dettagli sulle Informazioni Richieste dall’IRS
L’IRS richiede agli utenti di Kraken di segnalare tutte le transazioni di asset digitali in sede di dichiarazione dei redditi.
Ciò include qualsiasi profitto o perdita derivante dalla vendita, dal commercio, dallo scambio o da altre disposizioni di un’ampia gamma di criptovalute come Bitcoin ed Ethereum.
Gli utenti di Kraken devono:
- mantenere registrazioni accurate delle transazioni di asset digitali al fine di rispettare le normative dell’IRS
- includere nei registri la data di ogni transazione, il tipo e l’importo della valuta virtuale coinvolta, nonché il valore dell’asset digitale in dollari statunitensi al momento della transazione
- dichiarare sulla propria dichiarazione dei redditi qualsiasi reddito ottenuto dalle transazioni di asset digitali e possono essere soggetti a imposte sulle plusvalenze a seconda delle circostanze individuali.
Gli utenti di Kraken sono inoltre responsabili del pagamento delle imposte sul lavoro autonomo sui redditi derivanti da attività di asset digitali come il mining e lo staking.
È importante notare che l’IRS non accetta le valute virtuali come pagamento delle imposte e richiede ai contribuenti di pagare in dollari statunitensi o altra moneta legale.
La valutazione da parte del giudice Joseph Spero di alcune richieste dell’IRS e il diniego di altre si basa sulla sua interpretazione del Tax Equity and Fiscal Responsibility Act (TEFRA).
La legge TEFRA ha sancito la responsabilità federale per le carenze fiscali dello Stato, restringendo le circostanze in cui le azioni dell’IRS possono essere considerate irragionevoli o ingiuste.
La decisione del giudice Spero di respingere alcune istanze può essere vista come un’indicazione della volontà di limitare le richieste dell’IRS.
Il Recente Giro di Vite sulle Criptovalute
Le autorità di regolamentazione finanziaria statunitensi hanno recentemente assunto una posizione dura nei confronti delle criptovalute.
La SEC e la CFTC hanno rivendicato la propria giurisdizione sulle criptovalute e hanno emesso mandati di comparizione nei confronti di molti dei principali exchange del settore.
Ciò sta causando disagio tra gli investitori e i trader che ora sono incerti sulla loro posizione legale quando negoziano asset digitali.
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Le nuove norme hanno già avuto un effetto su il settore con alcune borse che hanno annunciato la cancellazione dal listino e altre che hanno sospeso le nuove registrazioni.
Questo potrebbe avere un impatto significativo sulla negoziazione delle criptovalute negli Stati Uniti, in quanto un minor numero di opzioni di scambio potrebbe ridurre la liquidità e far aumentare le commissioni di transazione.
La posizione della SEC è particolarmente preoccupante per gli investitori, in quanto ha adottato un approccio duro nei confronti degli exchange di criptovalute che non si conformano ai requisiti della legge.
Ciò include l’azione contro le ICO, che la SEC ha etichettato come offerte di titoli non registrate e l’emissione di ordini di cessazione e sospensione nei confronti di società che si ritiene violino le leggi sui titoli.
Gli investitori e i trader di criptovalute dovrebbero prendere nota delle recenti modifiche normative e assicurarsi che tutte le loro attività di trading siano conformi alle leggi e ai regolamenti pertinenti.
